Сегодня прочли у наших друзей и коллег с канала Gambla4 о начале уголовного преследования по факту уклонения от уплаты налогов компанией Parimatch в Индии.

Что известно на сегодняшний момент? Уголовное преследование начато DGGI (Directorate General of GST Intelligence). Это индийский правоохранительный орган, специализирующийся на расследовании преступлений связанных с уклонением от уплаты налогов. Входит в систему NATGRID – это национальная разведывательная сеть Индии.

Что может быть?

В Индии существуют три основных закона, предусматривающих уголовную ответственность, за различные налоговые правонарушения. Каждый из них предусматривает в качестве наказания штрафы и / или тюремное заключение. По двум из трех законов максимальный срок тюремного заключения = 5 лет. По одному = 7 лет.  Какой закон будут применять индийский правоохранители, сказать сложно. Мы не специалисты, но если делом занялась DGGI, то по логике скорее всего будут инкриминировать нарушение   Goods and Services Tax Act (2017), там максимум до 5 лет.

Кого из Parimatch арестовали в Индии?

По телеграм каналам прошла информация, что на территории Индии арестован один из сотрудников Parimatch. Согласно данным Индийских СМИ это не совсем так. Об аресте “Head of Operations India” Индийские СМИ писали еще 30.08.22 Parimatch тогда официально данные сведения опровергла, ограничившись комментарием, что кто-то из сотрудников маркетингового агентства из Дубаи (ОАЭ), нанятого Parimatch, выступал в качестве официального свидетеля на судебном процессе в Индии. О чем был процесс, какие там давались показания, о чем давались показания, и против кого давались показания, неизвестно.

Может ли Индия достать подозреваемых из-за границы ?

Кроме следователей DGGI никто не знает, кого там задерживали или не задерживали, и кто, какие, на кого и в каком объеме, дал показания. Но скорее всего, что-то у DGGI есть. Насколько DDGI может действовать за пределами Индии?

Теоретически ничто не мешает индийским правоохранительным органам, естественно при наличии того, что у них что-то есть,  выпустить «красное уведомление» (так называется запрос на арест и временное задержание подозреваемого с целью последующей экстрадиции) по каналам Интерпола. Далее, все будет зависеть от того, в какой стране будет обнаружен подозреваемый / подозреваемые, и гражданином какого государства он будет являться.

На сегодняшний день, известно как минимум два громких случая процессов об экстрадиции в Индию за финансовые преступления. Речь идет об экстрадиции в Индию из Великобритании бизнесмена Нирава Моди, гражданина Бельгии, и индийского банкира Виджая Малия.

Какие страны не выдадут своих граждан?

Говоря о бренде Parimatch, индийские СМИ упоминают две страны: Украину и Кипр.

Украина не выдает своих граждан, другим государствам, но может осуществить экстерриториальное уголовное преследование.  Это когда гражданин Украины привлекается к ответственности по аналогичным уголовным нормам Украины (в нашем случае – уклонение от уплаты налогов), но на основании материалов собранных и в установленном порядке переданных Украине правоохранительными органами другого государства. Хотя такие случаи довольно редкие.

Что касается Республики Кипр, то тут ситуация иная. Кипр может выдавать держателей своих паспортов другим государствам, для привлечения к уголовной ответственности, в рамках так называемой «экстрадиции под условиями». Каждый случай рассматривается индивидуально, в рамках закона   “Extradition of Persons Law, 97(I)/2000”.  Важным условием этого закона, является наличие договора экстрадиции.

Между Республикой Кипр и Индией, такого договора нет. Но есть другой важный момент, для выдачи не всегда обязательно наличие договора об экстрадиции между двумя государствами. В праве существует так называемый принцип «reciprocity» или выдача на основе взаимности. Чтобы не вдаваться в дебри и коротко, это когда договора об экстрадиции может и не быть, а подозреваемых все равно выдают.

Random Advertising-5: ($X / мес)

Встречайте новый бренд под tier-1 от StarCrown Partners – Spinfest! Тесты на DACH гео показали х2 конверт р2д! Регистрация по ссылке.

Random Advertising-3: ($X / мес)

Random Advertising-4: ($X / мес)

Random Advertising-2: ($X / мес)